Folgende Themen werden behandelt: 

1. Grundlagen des Außenwirtschaftsgesetzes (AWG)
•    Entstehung und Systematik
•    Wichtige Begriffe: 
     - Inland, Ausland, Inländer, Ausländer
     - Unionsansässige, Unionsfremde
     - Zollgebiet der Europäischen Union, Drittländer

2. Beschränkungsmöglichkeiten des AWG
•    Verbote und Genehmigungsvorbehalte: 
     - Besonders im Kapital- und Zahlungsverkehr

3. Meldewesen und Meldebestimmungen nach der Außenwirtschaftsverordnung (AWV)
•    Rechtsgrundlagen
•    Zweck und Notwendigkeit der Meldungen
•    Zahlungsbilanz: 
     - Zweck und Bedeutung
•    Schutz des Meldepflichtigen: 
     - Geheimhaltungsvorschriften
•    Zahlungsbegriff: 
     - Einschließlich Verrechnung, Aufrechnung und Einbringung von Sachen und 
        Rechten in Zweigniederlassungen und Betriebsstätten
     - Definition „grenzüberschreitende Zahlungen“ und relevante Konten im In- und 
        Ausland
•    Meldepflichtige Zahlungen und Freistellungen: 
     - Nach §§ 67 ff. AWV
•    Bruttoprinzip und offene Stellvertretung
•    Meldung im Zeitpunkt der Zahlung oder bei Einbuchung

4. Meldevorschriften für Unternehmen
•    Erläuterung der spezifischen Meldevorschriften für Unternehmen
•    Meldungen: 
     - Anforderungen und Beispiele

5. Meldepflichtige Zahlungen bei spezifischen Geschäften
•    Devisengeschäfte, Wertpapiergeschäfte und Finanzderivate
•    Kredit- und Einlagengeschäft: 
     - Einschließlich Konsortialkredite und Schuldscheindarlehen
•    Erwerb und Veräußern von Forderungen, Miete, Leasing etc.
•    Dienstleistungen und Übertragungen
•    Kapitalverkehr und Kapitalerträge
•    Sonstiger Warenverkehr, Lohnveredelung
•    Transithandel

6. Meldepflichtige Bestandsmeldungen
•    Monatliche Meldungen: 
     - Anlagen Z5, Z5a und Z5b zur AWV
•    Jährliche Bestandsmeldungen: 
     - Über grenzüberschreitende Beteiligungen (Anlagen K3 und K4 zur AWV)

7. Organisatorische Maßnahmen und Pflichten
•    Erarbeitung organisatorischer Grundlagen
•    Ermittlung meldepflichtiger Geschäftsvorfälle
•    Festlegung des Verpflichteten zur Meldung
•    Umsetzung in Arbeitsanweisungen
•    Einsatz von DV-Systemen im Meldewesen
•    Wahrnehmung der Aufsichtspflichten
•    Aufbewahrungspflichten
•    Korrekturen: 
     - Berichtigungen und Nachmeldungen

8. Überwachung und Kontrolle des Außenwirtschaftsverkehrs
•    Außenwirtschaftsprüfungen bei Unternehmen
•    Ahndung von Verstößen: 
     - Strafen und Sanktionen für Verstöße gegen die Meldebestimmungen

Referent:
Peter Höflich 
Spezialist im Bereich des außenwirtschaftsrechtlichen Meldewesens